วางแผนภาษีปลายปี 2569 สำหรับมนุษย์เงินเดือน

ทำไมต้องวางแผนภาษีปลายปี?

เดือนตุลาคม-ธันวาคม คือช่วงที่มนุษย์เงินเดือนควรทบทวนรายได้และค่าใช้จ่ายทั้งปี เพื่อคำนวณว่าจะเสียภาษีเท่าไหร่ และยังมีเวลาลดหย่อนได้อีกกี่บาท การวางแผนภาษีตั้งแต่ปลายปี ช่วยให้ได้รับเงินคืนภาษีสูงสุด และไม่ต้องรีบจ่ายภาษีเพิ่มตอนยื่นภาษีประจำปี

กองทุน RMF — ลดหย่อนได้สูงสุด 500,000 บาท

กองทุน RMF (Retirement Mutual Fund) เป็นเครื่องมือลดหย่อนภาษีที่ได้รับความนิยมสูงสุดสำหรับมนุษย์เงินเดือน โดยสามารถลงทุนได้สูงสุด 500,000 บาท หรือ 15% ของเงินได้ที่รับภาษี ขึ้นอยู่กับว่าอันไหนต่ำกว่า

สมมติมีรายได้ 30,000 บาทต่อเดือน ลงทุน RMF เดือนละ 5,000 บาท (60,000 บาทต่อปี) จะลดฐานภาษีลงอย่างมีนัยสำคัญ และได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีตั้งแต่ปีแรก

ข้อดีของ RMF คือเงินต้นปลอดภัยและมีโอกาสได้ผลตอบแทนจากตลาดหุ้นระยะยาว หากลงทุนต่อเนื่อง 10-20 ปี โดยเงินจะถูกล็อกจนเกษียณอายุ 55 ปีขึ้นไป

สำหรับผู้ที่สนใจ RMF vs SSF ว่าอันไหนเหมาะกว่า ลองศึกษาเพิ่มเติมได้จาก คำแนะนำกองทุน SSF vs RMF ซึ่งเปรียบเทียบข้อดีข้อเสียแบบละเอียด

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident Fund)

นายจ้างส่งเงินเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพให้พนักงานตามข้อตกลง ส่วนพนักงานก็สามารถสมทบเพิ่มได้อีก ซึ่งเงินสมทบส่วนที่เกิน 10,000 บาทต่อปีจะนับเป็นค่าลดหย่อนภาษีได้ โดยรวมกับ RMF และกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (CSS) ไม่เกิน 500,000 บาท

หากบริษัทมีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ควรตรวจสอบว่าสมทบถึงเพดานที่ใช้ลดหย่อนได้หรือยัง การเพิ่มสมทบก่อนสิ้นปีจะช่วยลดภาษีได้ทันที

ดูรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับ สิทธิประโยชน์กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ และ การลดหย่อนภาษีด้วย Provident Fund ได้ที่บทความอื่น

ดอกเบี้ยเงินกู้บ้าน

ผู้ที่ผ่อนบ้านอยู่สามารถนำดอกเบี้ยเงินกู้บ้านมาลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาทต่อปี รวมกับดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาอีก 100,000 บาท คิดเป็นวงเงินลดหย่อนรวม 200,000 บาท สำหรับผู้ที่ซื้อบ้านใหม่หรือผ่อนอยู่แล้ว ควรรวบรวมหนังสือรับรองดอกเบี้ยจากธนาคารก่อนสิ้นปี

ประกันสุขภาพและประกันชีวิต

เบี้ยประกันสุขภาพสามารถลดหย่อนได้สูงสุด 25,000 บาท และประกันชีวิตอีก 100,000 บาท รวมกันสูงสุด 125,000 บาท โดยต้องเป็นประกันที่มีกรมธรรม์จริงและชำระเบี้ยแล้ว หากมีครอบครัวที่ต้องดูแล เช่น บิดามารดาที่เป็นผู้สูงอายุ ค่าเบี้ยประกันสุขภาพของพวกเขาก็สามารถนำมาลดหย่อนได้ด้วย

คำค้นที่เกี่ยวข้อง

วางแผนภาษี, ลดหย่อนภาษี, RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, ประกันสุขภาพ, ดอกเบี้ยบ้าน, ภาษีเงินได้, กองทุนบำเหน็จบำนาญ